2018年度内部控制自我评价报告 秦皇岛天业通联重工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合秦皇岛天业通联重工股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，公司成立了专门的内部审计部门，独立稽核，保证有关内部控制制度的有效执行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、保证资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日（2018年12月31日），不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作具体情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括本公司、全资及控股子公司，纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务包括桥梁装备业务，特种车辆业务，管片模具业务，安装转场、架梁施工业务，盾构机租赁、再制造业务。 纳入评价范围的主要事项包括：公司内部控制环境---具体包括治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任以及企业文化等；公司风险评估机制；公司业务控制活动---具体包括销售与收款控制、采购与付款控制、生产与存货质量控制、全面预算管理、资产与资金控制管理、投资与财务资助控制、关联交易控制、公司信息与沟通机制及公司内部监督机制。 重点关注的高风险领域主要包括：销售业务、重大未决诉讼案件、关联交易与大额资金往来、对外提供财务资助、财务报告等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二）内部控制体系及执行情况 1.控制环境 （1）公司治理 公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。经理层负责组织实施 事中，有三名独立董事，达到了独立董事须占公司董事会人数三分之一以上的规定。董事会下设战略、审计、提名以及薪酬与考核四个专门委员会，其中审计、提名以及薪酬与考核委员会中三分之二委员由独立董事担任，并由独立董事担任主任委员。公司重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金的支付业务等，按照公司《章程》规定的决策权限和程序，报经董事会、监事会或股东大会审议，任何个人不得单独进行决策或擅自改变集体决策意见。 （2）组织机构 公司为有效计划、协调和控制经营活动，合理确定了组织单位的形式和性质，成立了分公司及经营管理部、审计部、证券投资部、财务部、采购物流中心、品质中心等职能部门。并贯彻不相容职务相分离的原则，科学划分每个组织单位内部的职责权限，形成相互制衡机制，保证相关内部控制制度的贯彻实施。 （3）内部审计 公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计委员会由三名董事组成，两名为独立董事，其中一名为会计专业的独立董事。审计委员会下设审计部，独立于公司其他部门，直接对审计委员会负责，在审计委员会的领导下执行日常内部控制的监督和检查工作。审计部配备专职人员，负责人由董事会正式任命，具备了必要的专业知识和从业经验。审计部通过持续性监督检查与专项监督检查相结合的方式，对公司内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查，对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行审计，并出具书面报告。 （4）人力资源政策 公司坚持“强企业塑造强人才、强人才创造强企业”的用人理念，制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，制定了基于公司战略发展的人力资源规划方案，切实加强员工外部招聘、内部调配、培训管理和职业生涯的管理，不断提升人力资源对企业战略的支撑能力。 （5）资金活动 公司根据生产经营需要，合理调配资金。在资金使用过程中，制订了严格的 进行有效的控制，确保会计核算与记录的准确性、可靠性和完整性。制订了有力措施，强化下属子公司资金业务的统一监管。 （6）企业文化 公司坚持“感动顾客，一等通联”的企业文化宗旨，奉行“诚实友爱，艰苦奋斗，勤于学习，勇于拼搏，不断进取，产业报国”的经营理念，开展了从“强企业、强人才”的信念培养到公司基础秩序的建立，再从员工礼仪的教育到革新精神的全面企业文化建设，围绕“强企业塑造强人才，强人才创造强企业”的用人理念，对公司员工实施入厂教育及技术教育培训，并结合公司对中高级干部培训，在公司内部形成浓厚的学习氛围，进一步加快公司企业文化建设的内涵式发展，努力成为“行业一流、产品一流、服务一流”的一等创新型专用设备制造商”。 2.风险评估 公司成立“内控实施领导小组”和“内控实施项目组”，负责组织各部门根据公司战略目标及发展思路，结合行业特点，全面系统的收集相关信息，识别内部风险和外部风险。通过识别的风险判定风险的等级，并建立《内部控制手册》采取相应的控制措施。同时公司充分发挥财务管理的分析职能，从企业财务的角度设立运营监控点，建立公司运营风险预警机制，提高企业在经营活动上的安全性。 3.公司主要控制活动 （1）建立完善的公司治理制度 公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制定了《秦皇岛天业通联重工股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），并根据法律法规和《公司章程》的指引，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《关联交易决策制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、 股子公司管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《内部审计管理制度》、《特定对象来访接待管理制度》、《高管薪酬管理制度》等重大规章制度，形成了完整的公司治理框架文件。 （2）授权审批控制 《公司章程》规定了公司的决策管理程序。按交易金额大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上述各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务、授权范围内融资等采用公司各部门逐级授权审批制度。对非经常性业务，如对外投资、对外财务资助、发行股票、资产重组、转让股权、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事会、股东大会审批。 （3）会计系统控制 按照《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定，公司设置独立的财务机构，在财务管理和会计核算方面配备了专职人员，明确岗位责任，制定了完善的会计核算体系，包括《秦皇岛天业通联重工股份有限公司财务管理办法》、《资金管理内部控制实施细则》、《采购内部控制实施细则》、《存货内部控制实施细则》、《销售内部控制实施细则》、《固定资产内部控制实施细则》、《预算内部控制实施细则》等。为规范会计核算、加强会计监督、保证财务信息质量奠定基础，从而为公司经营决策提供有效依据。公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。 （4）资产管理控制 公司制定《资金管理内部控制实施细则》、《销售内部控制实施细则》、《存货内部控制实施细则》、《固定资产内部控制实施细则》等。限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险措施，以使各种财产安全完整。公司建立一系列资产保管制度、会计档案保管制度，并配备必要 （5）预算控制 公司建立《预算内部控制实施细则》，推行全面预算管理，对预算进行季度滚动调整，严格控制预算外的资金支出。设置专门人员对预算的执行情况进行监督、分析和考核。 （6）运营分析控制 公司通过预算管理、利润敏感性分析、经营活动分析等对财务风险和经营风险进行预警、识别、评估，针对各风险控制点，建立相应的风险管理指标体系，对各项风险进行全面防范和控制。公司加强财务管理分析职能，每月通过财务分析等形势，对影响公司经营的宏观经济政策、原材料价格波动、税收政策、汇率变化等因素进行定量分析，并根据分析结果制订可行的应对方案。 （7）绩效考评控制 公司建立了员工聘用、培训、考核、奖惩、晋升、淘汰等劳动人事管理制度，合理配置人力资源，确保员工素质适应其岗位要求。公司实行人员薪酬与经营效益挂钩的考核体系，建立了完善的考核制度，使员工利益与公司经济效益和经营成果有机结合，确保公司长远目标的实现。 4、信息与沟通 公司建立了完善的外部信息收集、分析及使用系统，内部信息传递、沟通渠道以及相关管理制度，保证了信息的及时取得和有效利用。公司制订了《信息披露管理制度》、《重大事项内部报告制度》，明确相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 5、内部监督 公司设置独立于其他部门的审计部，制订了《内部审计管理制度》。公司为 项监督检查相结合的方式，对公司内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查。审计部每季度向审计委员会汇报上季度审计情况及下季度审计计划，并就审计过程中发现的内部控制重大缺陷与相关部门进行沟通，提出整改建议。 （三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《深证证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1．财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 缺陷等级 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 判断标准 收入 潜在影响≥营业收入 营业收入总额0.5%≤ 潜在影响＜营业收入 潜在影响 总额1% 潜在影响＜营业收入 总额0.5% 总额1% 资产总额 潜在影响≥资产总额 资产总额0.5%≤潜在 潜在影响＜资产总额 潜在影响 1% 影响＜资产总额1% 0.5% 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 财务报告重大缺陷的迹象包括： （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； （2）公司更正已公布的财务报告； （3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错 （4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括： （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 2．非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 缺陷等级 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 损失金额 收入 损失金额≥营业收入 营业收入总额0.5%≤ 损失金额＜营业收入 潜在影响 总额1% 损失金额＜营业收入 总额0.5% 总额1% 资产总额 损失金额≥资产总额 资产总额0.5%≤损失 损失金额＜资产总额 潜在影响 1% 金额＜资产总额1% 0.5% 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。 （1）非财务报告内部控制的重大缺陷包括：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。 （2）非财务报告内部控制的重要缺陷包括：缺陷发生的可能性较高，会显著 （3）非财务报告内部控制的一般缺陷包括：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。 （四）内部控制缺陷认定及整改情况 1．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 2．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 四、其他内部控制相关重大事项说明 报告期内，公司不存在其他需要说明的内部控制相关重大事项。 秦皇岛天业通联重工股份有限公司 董事会 2019年3月21日