康芝药业股份有限公司 2018年度财务决算报告 2018年，在公司董事会的正确决策和经营管理团队的带领下，面对严峻的国内外经济形势和医药行业政策的变化，公司全体员工迎难而上，积极努力，以市场为导向，进行了营销方面的改革，以产品线为主导，积极开拓，同时开展各方面的开源节流工作，通过并购整合，拓展公司经营业务领域，使公司由儿童药品生产与销售，扩展成为儿童药品生产与销售、生殖医学医疗、婴童康护用品三大业务板块。主要营业收入指标同比有大幅增长，其他经营指标基本完成，为能让各位董事全面了解公司2018年度的财务状况和经营成果，现将2018年度财务决算的有关情况报告如下： 一、基本情况 公司财务决算报告包括2018年12月31日的资产负债表、利润表、 现金流量表、所有者权益变动表以及会计报表附注，并委托中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对其进行了审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准的审计报告。审计意见：我们认为，康芝药业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康芝药业2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公司2018年末资产总额为2,180,457,374.24元，负债总额为526,895,984.41元，所有者权益为1,653,561,389.83元（其中：归属母公司所有者权益1,544,186,965.30元）；全年实现营业收入882,744,803.06元，实现利润总额34,143,662.58元，净利润21,019,886.83元（归属于母公司净利润为13,366,218.52元）。 二、报告期内财务状况及经营成果 2018年末公司资产总额2,180,457,374.24元，比上年同期减少8.84%；负债总额526,895,984.41元，比上年同期增加11.92%，其中：流动负债463,416,894.22元，占负债总额的比例为87.95%，非流动负债63,479,090.19元，占负债总额的比例为12.05%；资产负债率24.16%，比上年同期增加4.48%；流动比率为1.48，比上年同期下降2.19；速动比率为0.58，比上年同期下降0.31。 2、经济效益状况及分析 （1）因2018年度合并同一控制下中山爱护而调整后2017年度经济效益状况及分析 2018年全年实现营业收入882,744,803.06元，比上年增加214,607,794.94元，增长率为32.12%；实现利润总额34,143,662.58元，比上年减少29,276,652.25元，降幅为46.16%；年度综合毛利率为44.66%，去年同期为41.58%，比去年同期上升3.08%；全年实际缴纳各种税金90,588,344.32元,占营业收入的10.26% ，比上年增加23,236,683.13元，增幅为34.50%。归属于母公司股东的净利润为13,366,218.52元，去年同期为55,537,644.57元，同比减少75.93%。 （2）按2017年度披露数据，未调整因合并同一控制下中山爱护而调整上年经济效益数据的经济效益状况及分析 2018年全年实现营业收入882,744,803.06元，比上年增加401,913,082.61元，增长率为83.59%；实现利润总额34,143,662.58元，比上年减少28,222,428.76元，降幅为45.25%；年度综合毛利率为44.66%，去年同期为42.49%，比去年同期上升2.17%；全年实际缴纳各种税金90,588,344.32元,占营业收入的10.26%，比上年增加33,551,840.51元，增幅为58.83%。归属于母公司股东的净利润为13,366,218.52元，去年同期为50,196,886.08元，同比减少73.37%。 3、成本费用状况 2018年公司营业成本为488,499,449.59元，比上年增加98,204,917.25元，增长率为25.16%，占营业收入的比率为55.34%，营收成本率比上年下降3.08%；销售 费用194,409,335.04元，比上年增加74.94%，占营业收入的比率为22.02%，营收销售费用比率同比增加5.39%；管理费用126,614,474.15元，比上年增加27.98%，占营业收入比率为14.34%，营收管理费用比率同比下降0.46%。 4、现金流量情况 2018年公司经营活动产生的现金流量净额157,658,191.82元，比上期增加136,229,248.2元，增长率635.73%，投资活动产生的现金流量净额为175,029,671.06元，筹资活动产生的现金流量净额为-372,627,607.37元。截止2018年末，公司货币资金余额为84,169,667.95元，较去年同期减少39,939,744.49元。 三、资产状况及经营情况分析 1、资产状况分析 截止2018年12月31日，公司资产总额为2,180,457,374.24元，其中；流动资产总额为687,751,329.08元，占总资产的31.54%，比上年减少783,616,258.24元，下降率为53.26%；固定资产净额为407,942,605.26元，占总资产的18.71%，比去年同期增加15,901,031.34元，增加率为4.06%；在建工程255,792,431.39元，占总资产的11.73%，比去年同期增加175,694,051.59元，上升率为219.35%；无形资产净额为267,087,079.99元，占总资产的12.25%，比去年同期增加11,909,670.08元，增长率为4.67%；商誉310,427,965.45元，占总资产的14.24%，比去年同期相比增加283,683,691.46，增长幅度1060.73%。 2、其他主要指标如下： （1）股本年末4.5亿股。 （2）资本公积年末820,862,196.79元。 (3)盈余公积年末为47,677,149.29元，比上年同期增加1,544,707.80元。 (4)未分配利润年末为225,647,619.22元，上年末未分配利润213,826,108.50元，比上年增加11,821,510.72元。 四、主要财务指标 1、基本每股收益0.0297元/股;去年同期0.1234元/股（追溯调整）,每股比去年减少0.0937元，减幅为75.93%。 2、加权平均净资产收益率0.78%，去年同期2.95%（追溯调整），比上年下降2.17%；加权平均净资产收益率（扣非后）-0.46%，去年同期（追溯调整）1.53%，比上年下降1.99%。 康芝药业股份有限公司 董 事会 2019年4月25日