天马轴承集团股份有限公司 2018年度财务决算报告 一、2018年公司整体的经营情况： 公司实现营业总收入187,128.75万元，较上年同期减少26.25%；总资产为778,760.95 万元，较上年同期减少9.47%；净资产为321,096.46万元，较上年同期减少16.69%；归属 于上市公司股东的净亏损为63,497.55万元，较上年同期减少1,318.96%。 二、财务报表的审计情况： 公司2018年度财务报表业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2018 年4月28日出具了中兴财光华审会字(2019)第217040号带与持续经营相关的重大不确定性 和强调事项段的无保留意见的审计报告。 2018年度的经营成果和财务状况具体情况汇报如下： 1、主要财务数据和指标： 单位：元 2018年 2017年 本年比上 2016年 年增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）1,871,287,489.852,544,908,254.002,537,507,922.61 -26.25%2,158,280,815.05 2,162,215,718.75 归属于上市公 -634,975,473.02 127,774,445.00 52,091,592.55-1,318.96 -252,161,594.67 -261,231,992.79 司股东的净利 % 润（元） 归属于上市公 -592,089,419.41 -305,528,973.00 -360,766,800.84 64.12% -244,919,867.38 -251,431,839.03 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润（元） 经营活动产生 -67,360,799.06 -642,436,711.00 80,602,327.13-183.57% 895,164,419.00 887,687,863.26 的现金流量净 额（元） 基本每股收益 -0.53 0.11 0.04-1,425.00 -0.21 -0.22 （元/股） % 稀释每股收益 -0.53 0.11 0.04-1,425.00 -0.21 -0.22 （元/股） % 加权平均净资 -17.96% 2.78% 1.12% -19.08% -5.48% -5.68% 产收益率 2018年末 2017年末 本年末比 2016年末 上年末增 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）7,787,609,483.509,599,199,970.008,602,279,491.05 -9.47%6,648,367,962.13 7,688,223,261.16归属于上市公3,210,964,608.764,740,116,528.003,854,307,628.86 -16.69%4,462,068,600.46 5,467,320,996.06司股东的净资 产（元） 2、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 407,659,721.06 440,341,245.57 516,509,170.79 506,777,352.43 归属于上市公司股东的净 利润 -23,579,617.04 -75,496,675.16 -106,647,693.33 -429,251,487.49 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -75,845,294.62 -82,897,416.00 -92,577,263.46 -340,769,445.33 经营活动产生的现金流量 净额 -278,594,193.00 -82,186,419.43 -11,732,987.67 305,152,801.04 3、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018年 2017年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,871,287,489.85 100% 2,537,507,922.61 100% -26.25% 分行业 机械制造业 1,843,950,251.68 98.54% 2,435,463,515.89 95.98% -24.29% 农牧业 8,290,243.84 0.44% 61,355,627.54 2.42% -86.49% 其他 19,046,994.33 1.02% 40,688,779.18 1.60% -53.19% 分产品 轴承 1,589,115,323.71 84.92% 2,077,773,371.74 81.88% -23.52% 圆钢 0.00% 73,957,614.16 2.91% -100.00% 机床 254,834,927.97 13.62% 283,732,529.99 11.19% -10.18% 农牧产品 8,290,243.84 0.44% 61,355,627.54 2.42% -86.49% 其他 19,046,994.33 1.02% 40,688,779.18 1.60% -53.19% 分地区 国内 1,374,404,719.73 73.45% 1,970,102,958.61 77.64% -30.24% 其他国家/地区 496,882,770.12 26.55% 567,404,964.00 22.36% -12.43% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √适用□不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上营业成本比上年毛利率比上年 年同期增减 同期增减 同期增减 分行业 机械制造业 1,843,950,251.681,643,218,266.63 10.89% -24.23% -17.95% -6.82% 分产品 轴承 1,589,115,323.711,397,626,000.32 12.05% -23.52% -12.11% -11.41% 机床 254,834,927.97 245,592,266.31 3.63% -10.18% -27.85% 23.60% 分地区 国内 1,374,404,719.731,216,720,953.59 11.47% -30.24% -25.59% -5.53% 其他国家/地区 496,882,770.12 442,484,322.68 10.95% -12.43% 0.47% -11.43% （3）营业成本构成 产品分类 项目 2018年 2017年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 直接材料 1,083,839,615.54 65.32%1,184,747,452.39 57.08% -8.52% 轴承 制造费用 244,867,653.35 14.76% 295,789,296.84 14.25% -17.22% 直接人工 68,918,731.43 4.16% 109,728,287.54 5.29% -37.19% 直接材料 123,166,676.38 7.42% 186,507,130.41 8.99% -33.96% 机床 制造费用 98,832,894.93 5.96% 122,555,660.67 5.90% -19.36% 直接人工 23,592,695.00 1.42% 31,339,264.23 1.51% -24.72% 圆钢 主营业务成本 0.00 0.00% 72,076,698.19 3.47% -100.00% 农牧产品 主营业务成本 6,306,880.31 0.38% 23,024,110.39 1.11% -72.61% 其他 其他业务成本 9,680,129.33 0.58% 49,762,110.18 2.40% -80.55% 4、资产及负债状况分析 单位：元 2018年末 2017年末 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 103,978,109.86 1.34% 1,018,711,491.00 11.84% -10.51% 应收票据及应收账款 871,902,011.48 11.20% 956,080,211.64 8.93% 2.27% 存货 956,818,401.23 12.29% 1,023,615,577.81 11.90% 0.39% 可供出售金融资产 410,626,265.92 5.27% 466,442,511.82 5.42% -0.15% 长期股权投资 582,327,930.80 7.48% 642,288,240.40 7.47% 0.01% 固定资产 805,100,329.60 10.34% 925,314,675.69 10.76% -0.42% 在建工程 50,991,241.39 0.65% 31,069,332.76 0.36% 0.29% 无形资产 135,288,388.49 1.74% 156,073,732.03 1.81% -0.08% 短期借款 36,000,000.00 0.46% 790,000,000.00 9.18% -8.72% 长期借款 0.00 0.00% 101,200,000.00 1.18% -1.18% 其他流动负债 317,372,665.72 4.08% 314,700,000.00 3.66% 0.42% 其他非流动负债 2,063,440,000.00 26.50% 2,063,440,000.00 23.99% 2.51% 5、费用 单位：元 2018年 2017年 同比增减 重大变动说明 销售费用 主要为2017年末处置浙江天马和 72,336,128.87 104,765,742.67 -30.95%2018年初处置3家子公司所致 管理费用 主要为2017年末处置浙江天马和 164,943,480.56 217,235,253.34 -24.07%2018年初处置3家子公司所致 财务费用 诚合基金和恒天基金支付优先级有 148,982,276.17 102,733,025.71 45.02%限合伙人利息所致 研发费用 45,246,233.13 57,671,627.86 -21.55%主要为2017年末处置浙江天马所致 6、现金流 单位：元 项目 2018年 2017年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,598,836,185.69 2,316,532,151.11 -30.98% 经营活动现金流出小计 1,666,196,984.75 2,235,929,823.98 -25.48% 经营活动产生的现金流量净 额 -67,360,799.06 80,602,327.13 -183.57% 投资活动现金流入小计 1,199,106,940.29 1,640,841,596.60 -26.92% 投资活动现金流出小计 1,203,976,183.51 2,622,807,845.74 -54.10% 投资活动产生的现金流量净 额 -4,869,243.22 -981,966,249.14 -99.50% 筹资活动现金流入小计 1,054,840,140.18 4,509,440,000.00 -76.61% 筹资活动现金流出小计 1,234,808,998.41 3,648,165,334.99 -66.15% 筹资活动产生的现金流量净 额 -179,968,858.23 861,274,665.01 -120.90% 现金及现金等价物净增加额 -256,718,400.95 -40,306,578.28 536.91% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用□不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上期减少183.57%，主要系本期营业收入规模同比缩小导致回款减少， 同时本期材料采购、货物采购预付款支出金额较大，且代收代付款同比减少69,026,798.99元，共同影响所 致。 （2）投资活动现金流入较上期减少26.92%，主要系本期处置子公司收到的现金同比减少51,288,960.60元 及公司间拆借款同比减少54,143,922.00元所致；投资活动现金流出较上期减少54.10%，主要系本期对外购 建固定资产、无形资产和其他长期资产同比减少249,253,497.89元，对外投资支付的现金同比减少 751,847,564.37元，关联方资金占用款同比减少295,335,140.97元，及支付投资意向款同比减少 122,395,459.00元共同影响导致；受此影响，2018年度投资活动产生的现金流量净额同比减少99.50%。 （3）筹资活动现金流入较上期减少76.61%，主要系本期取得的借款同比减少-1,391,159,859.82元及基金优 先级有限合伙人出资款项同比减少2,063,440,000.00元所致；筹资活动现金流出较上期减少66.15%，主要 系本期对外支付借款保证金同比减少710,000,000.00元，支付取得同一控制子公司款项同比减少 1,659,687,229.58元，及偿还债务支付的现金同比减少309,200,000.00元共同影响导致；受此影响，2018年 度筹资活动产生的现金流量净额同比减少120.90%。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用□不适用 公司本期经营活动产生的现金净流量净额为-67,360,799.06元，本年度净利润-633,974,470.57元，差异原因为：(1)本期公司计提的折旧、无形资产摊销、资产减值准备等不涉及现金流量的费用共计366,207,999.32元；(2)本期经营性应付款项增加332,329,182.14元，主要系本期公司间拆借款和押金保证金增加所致；(3)本期发生财务费用225,969,434.93元，主要系对外借款产生的利息支出及汇兑损益，在编制现金流量表时不作为经营性活动反映。(4)本期经营性应收项目增加182,685,502.05元；系公司经营性资金往来增加所致；（5）其他主要系本期公司处置固定资产及投资形成的损失。 2019年4月30日