证券代码：831299 证券简称：北教传媒 主办券商：华西证券 京版北教文化传媒股份有限公司 2018年年度报告摘要 一、重要提示 1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。 1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3公司全体董事（含董事授权代表）出席了审议本次年度报告的董事会会议。 1.4亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5公司联系方式： 董事会秘书（信息披露事务负责人）:李玉凤 电话:010-58572532 电子信箱:jbbjcm@163.com 办公地址:北京市西城区北三环中路6号 1 二、主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位:元 本年(末)比上 2018年（末） 2017年(末) 年(末)增减 (%) 总资产 658,257,164.97 639,526,216.78 2.93% 归属于挂牌公司股东的净资 306,343,861.16 331,959,729.49 -7.72% 产 营业收入 304,987,916.62 341,916,386.43 -10.80% 归属于挂牌公司股东的净利 -25,615,868.33 23,966,760.64 -206.88% 润 归属于挂牌公司股东的扣除 -25,589,431.35 22,038,309.08 -216.11% 非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净 -4,270,351.35 -12,004,603.69 -64.43% 额 加权平均净资产收益率%(依 -8.03% 7.49% 据归属于挂牌公司股东的净 - 利润计算） 加权平均净资产收益率%(依 -8.02% 6.88% 据归属于挂牌公司股东的扣 - 除非经常性损益后的净利润 计算） 基本每股收益（元/股） -0.36 0.34 -205.88% 稀释每股收益（元/股） -0.36 0.34 -205.88% 归属于挂牌公司股东的每股 4.30 4.66 -7.73%% 净资产 2.2股本结构表 单位：股 股份性质 期初 本期 期末 2 数量 比例% 变动 数量 比例% 无限售股份总 49,165,846 69.04 0 49,165,846 69.04 数 无限售 其中：控股股 20,600,000 42.97 0 30,600,000 42.97 条件股 东、实际控制人 份 董事、监事、 -5,501,0 高管 7,350,000 10.32 00 1,848,000 2.59 核心员工 0 0 0 0 0 有限售股份总 22,050,000 30.96 0 22,050,000 30.96 数 有限售 其中：控股股 0 0 0 0 0 条件股 东、实际控制人 份 董事、监事、 高管 22,050,000 30.96 0 22,050,000 30.96 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 71,215,846 - 0 71,215,846 - 普通股股东人数 72 2.3前10名股东持股情况表 单位：股 期初 期末 期末持 期末持有 期末持有 序 股东名称 持股变 限售股份 无限售股 号 持股数 动 持股数 股比 例% 数量 份数量 1 北京出版集团 30,600,000 0 30,600,000 42.97 0 30,600,000 有限责任公司 2 刘强 20,580,000 -3,581,0 16,999,000 23.87 15,435,000 1,564,,000 3 00 3 胡燕 8,820,000 -1,921,0 6,899,000 9.69 6,615,000 284,000 00 4 王玉明 0 1,600,00 1,600,000 2.25 0 1,600,000 0 5 安信证券股份 1,498,000 49,846 1,547,846 2.17 0 1,547,846 有限公司 6 北京尔湾投资 合伙企业（有 920,000 0 920,000 1.29 0 920,000 限合伙） 7 新时代证券股 924,000 -31,000 893,000 1.25 0 893,000 份有限公司 8 吴茂高 0 775,000 775,000 1.09 0 775,000 9 第一创业证券 741,000 30,000 771,000 1.08 0 771,000 股份有限公司 10 珠海横琴零壹 沃土五号投资 770,000 0 770,000 1.08 0 770,000 合伙企业（有 限合伙） 合计 64,853,000 -3,078,1 61,774,846 86.74 22,050,000 39,724,846 54 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东中，第二大股东刘强和第三大股东胡燕为夫妻关系，其他股东之间无任何关联关系。 4 2.4公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系图 北京市国有文化资产监督管理办公室 实际控制人 100% 北京出版集团有限责任公司 42.97% 京版北教文化传媒股份有限公司 三、管理层讨论与分析 （一）2018年度经营回顾 2018年是北教传媒面对困难和挑战的一年，原材料价格的上涨、教育政策的变化（语文、历史和道德与法制三科教材改由国家统一编写），导致公司大量图书无法销售，库存增加，加上互联网教育迅猛发展的挑战，使得公司面临巨大的压力。面对困难，北教传媒坚持以传统图书生产为核心，调整现有产品结构，强化产品内容的研发和优化，并继续积极探索融媒体业务，不断丰富产品形式，以期寻找新的利润增长点，进而促进公司的升级转型。2018年公司共生产图书3100种，其中新书820种，重印书2280种；造货码洋15.6亿元，发货码洋15.6亿元；公司2018年全年实现营业收入304,987,916.62元，较上年下降10.80%，因对库存商品做了大额计提减值准备，公司归母净利润为-25,615,868.33元，比上年增长-206.88%。本报告期末，公司总资产658,257,164.97元，归母净资产306,343,861.16元，分别比上期增长2.93%和-7.72%。 报告期内公司的主要经营情况如下： 1.抓实党建工作，充分发挥党支部的政治引领作用 5 在京版集团党委的领导下，公司党支部2018年共召开支部党员大会11次，支部委员会17次，党课5次，主题党日活动12次，组织生活会2次。2018年公司党支部积极组织学习中央、市委及京版集团党委的会议精神；严格按照年度党建计划开展工作，强化支部规范化建设，紧抓党风廉政建设，使纪律教育和廉政教育常态化，加强意识形态工作，严格在出版工作中落实意识形态要求。 2.继续优化原有产品内容，进一步提升产品的市场竞争力 2018年，公司继续调整产品结构，提升王牌产品的内容，大力优化线上服务，积极打造线上服务平台北教辅学网。 今年，公司除了继续提升、优化《轻巧夺冠优化训练》《哈佛英语》《实战北京中（高）考》等核心教辅产品的内容外，进一步加大对新产品的研发力度。2018年底公司对图书部门进行调整，设立学科主编，主攻选题策划及产品质量，同时要兼顾产品推广，并对绩效制度进行改革，力求激发编辑团队对市场的把控力、产品研发力，以实现公司研、编、发的有效协同，产生合力。 2018年公司继续维护、开拓定制产品市场，截至2018年12月，公司定制产品合作客户量达到66家，带来的营业收入在公司总营收中的占比也在稳步提升。 3.以社会效益优先为原则，抓好社会效益突出项目的开发和实施 (1)成功中标并顺利完成市委宣传部“三下乡”项目――“新农村移动文化馆”产品。 (2)《中华文明探微》俄文版和阿文版翻译项目顺利完成。 (3)《北京文化探微》项目稳步推进。 (4)完成“十三五”规划电子音像出版骨干项目＂中国京剧传承人大讲坛丑行篇“10集、＂北京典籍与经典老唱片数字化出版项目＂10个和北京影视扶持项目3个。 4.搭建北教辅学网及新媒体矩阵，积极探索以互联网思维开发、推广产品，推动公司全媒体融合发展 (1)在打牢传统教育出版主业基础的同时，公司成立融媒体中心，专注于研究公司业务与互联网技术的融合发展。2018年公司开发的北教辅学网v1.0，为纸质图书 6 的线上增值服务提供平台和技术支撑，提升了公司核心产品的市场竞争力和读者体验，并且将通过不断迭代方式升级为北教传媒的互联网教育平台。 (2)基于优质戏曲文化内容，探索多渠道变现模式。与懒人听书进行音频合作，上线中国京剧承传人大讲坛 丑行篇的音频付费节目；上线爱奇艺视频频道，打造北教传媒优质戏曲内容资源线上传播的专有频道。 5.控股子公司北教小雨产品研发、渠道拓展稳步提升，业务发展势头良好 (1)北教小雨全年销售码洋为8.3亿元，比去年同期增长36.1%。其中新华渠道发货码洋同比增长36%，网络渠道发货码洋同比增长33%，民营渠道发货码洋同比增长35.5%。2018年实现营业收入1.87亿元，净利润1900万元。 (2)2018年初成立天猫旗舰店，完善线上、线下（民营、新华）的“三足鼎立”渠道布局，实现渠道多元化。 (3)继续加强精细化管理和成本控制，使产品在市场上拥有明显的成本优势，有效增强了公司产品的市场竞争力。 6.子公司油菜花调整组织结构，积极探索新的业务模式 (1)缩减团队规模，压缩运营成本。将技术开发、设计、运营等工作全部采取与第三方公司合作的方式进行。 (2)积极探索真正符合市场需求的业务模式。油菜花在2018年对多个新的业务模式做了认真的市场调研，目前在认真探索和推进“北教作业本”（暂定名称）项目。 (3)通过与上下游分别合作，在市场上唯一免费获得了优酷内容的相关版权权益。 通过上述调整，2018年油菜花以“先生存后发展”为指导思想,大幅减少了亏损，并努力向盈利目标迈进。 （二）2019年经营计划和主要目标 1.经营计划 2019年，公司将以传统纸质图书的研发生产及推广发行为重点，在做精做强主业的基础上，继续调整产品结构，加强新业务开拓，积极发展融媒体业务，研究更多的产品呈现形式，努力增加新业务在营收中的比重。具体如下： 7 (1)党建工作 积极抓好支部党建工作，切实贯彻落实好党中央、市委及京版集团党委的各项工作部署，继续坚持从严治党，并加强党建工作与公司发展实际相结合，以党建促进企业规范治理。 （2）图书生产计划 2019年全年计划生产图书2900种，其中新书1500种，重印书1400种；计划造货码洋15亿元，发货码洋17亿元。 （3）产品研发思路 ○1 同步类产品：继续维护、提升核心同步类产品《轻巧夺冠》《课堂直播》的内容品质和线上增值服务，并进行渠道梳理、销售策略调整，提升市场竞争力，巩固并扩大市场份额。 ○2 融媒体产品：研发3-5个系列、200本以上常销类融媒体形态教育产品，丰富、做强常销类图书产品线，开拓有声读物市场。 ○3 定制类产品：继续开拓区域定制和机构定制产品，有效控制库存、退货，提高资金收益率。 ○4 主题产品：在已有主题出版项目基础上，结合时代新要求，继续在北京文化、传统戏曲文化等方面开发新的选题。 ○5 电商渠道产品：针对电商渠道特点，研发适合线上平台销售的教育产品，大力提升电商渠道营收比重。 ○6 课外读物类产品：努力提升原创图书比例，打造中小学生课外阅读精品，并在网络定制产品销售势头良好的情况下，进一步加大开发力度。 ○7 作文类产品：在现有作文产品良好市场表现基础上，再推出6―8套作文书，做强作文产品线。 （4）融媒体工作计划 8 在2018年探索的基础上，深入开展融媒体业务。继续开发、建设北教辅学网V2.0，依托该网络平台和公司现有的丰富的教育内容，开发线上付费教育产品和新型融媒体教育产品，实现教育内容的多重变现和公司教育服务业务的发展，以期在公司升级转型探索之路上取得实质性的突破。 2.主要目标 公司2019年全年计划生产图书2900种，其中新书1500种，重印书1400种；计划造货码洋15亿元；发货码洋17亿元；计划实现综合销售收入4.0亿元，归母净利润-1500万元。同时，积极采取多种方式降低现有库存图书数量。 以上经营计划和目标不构成对投资者的业绩承诺，请投资者注意风险，并理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 四、涉及财务报告的相关事项 4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 ?适用□不适用 会计政策变更 财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号――财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 2017年12月31 影响金额 2018年1月1日 备注 日之前列表项目 经重列后项目 9 应收账款 115,404,335.48 -115,404,335.48 应收票据及应对 115,404,335.48 115,404,335.48 收账款 应付账款 137,037,512.94 -137,037,512.94 应付票据及应付 137,037,512.94 137,037,512.94 账款 应付利息 133,448.33 -133,448.33 其他应付款 15,296,386.30 133,448.33 15,429,834.63 管理费用 50,278,888.45 -20,505,111.60 29,773,776.85 研发支出 20,505,111.60 20,505,111.60 报告期内，本公司除上述事项外，无其他会计政策变更。 4.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的说明 ?适用□不适用 2016年度汇算清缴税务机关对于研发费用加计扣除未予确认，受此影响，2016年度公司少计提当期所得税费用929,020.80元。另外，公司2016年度部分定向增发中介费用未计提，导致2016年度资本公积少冲减1,810,126.75元。2018年4月10日，公司发布了关于前期会计差错更正重述的公告（公告编号2018-013），对上述2016年和2017年的会计差错会计差错追溯调整。 4.3与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的说明 □适用?不适用 4.4董事会关于会计师事务所对本报告期出具“非标准审计报告”的说明 □适用?不适用 京版北教文化传媒股份有限公司 董事会 2019年5月22日 10