福建新大陆电脑股份有限公司独立董事 关于相关事项的独立意见 根据《深圳证券交易所股票上市股则》及公司章程的有关规定，作为福建新大陆电脑股份有限公司（以下称“公司”）的独立董事，我们本着认真、负责的态度，对公司2016年度半年报和部分限制性股票回购注销事项基于独立判断立场，发表如下独立意见： 一、关于2016半年报相关事项的独立意见 （一）专项说明 1、资金占用情况 《公司章程》已制定了关于控股股东所持股份“占用即冻结”的条款。此外，公司还建立了《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》，防范大股东及关联方资金占用行为。截至2016年6月30日，公司控股股东及其他关联方不存在非经营性占用公司资金的情况。 2、对外担保情况 公司在《公司章程》、《公司内部控制制度》等管理制度中明确了对外担保的决策程序和信息披露事宜，严格控制对外担保风险。报告期内，公司为全资子公司福建新大陆自动识别技术有限公司、福建新大陆支付技术有限公司向银行申请授信提供连带担保。 报告期内累计为子公司提供人民币58520.56万元的授信担保，期末实际担保余额人民币9513.69万元，履约情况正常。除此之外，未发生其他对外担保事项，也不存在以前年度发生并累计到本年度期末未结清的对外担保、违规对外担保等情况。 （二）独立意见 公司因子公司业务发展需要为其融资提供担保，担保事项均按照规定提交董事会进行了审议并对外公告，担保程序和相关事项符合有关规定。 二、关于公司部分限制性股票回购注销事项的独立意见 经核查，本次限制性股票回购注销的事宜符合《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《福建新大陆电脑股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》等关于股权激励计划回购注销的规定。 公司激励对象曹炜、吴信昌、冯瑞芳、郑礼斌因个人原因离职，不再满足成 为激励对象的条件；激励对象张望珍第一期解锁个人考核结果为合格，个人层面的解锁比例为80%，未全部解锁；按照相关规定回购并注销上述五人合计22.248万股限制性股票。本次回购注销完成后，公司限制性股票激励计划将继续按照法规要求执行。我们同意本次回购注销事项。 独立董事: 卢杨 徐强 2016年8月15日