康芝药业股份有限公司 2016年度财务决算报告 2016年，在公司董事会的正确决策和经营管理团队的带领下，面对严峻的国内外 经济形势和医药行业政策的变化，公司全体员工迎难而上，积极努力，以市场为导向，进行了营销方面的改革，以产品线为主导，积极开拓营销代理品种，有效保有和开拓市场，同时开展各方面的开源节流工作，通过利用闲置资金进行理财活动，获得了较好收益。主要销售收入指标同比增幅较大，其他经营指标基本完成，为能让各位董事全面了解公司2016年度的财务状况和经营成果，现将2016年度财务决算的有关情况报告如下： 一、基本情况 公司财务决算报告包括2016年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、 所有者权益变动表以及会计报表附注，并委托中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对其进行了审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准的审计报告。审计意见：我们认为，康芝药业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康芝药业2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公司2016年末资产总额为218,946.23万元，负债总额为31,682.55万元，所有 者权益为187,263.68万元（其中：归属母公司所有者权益180,061.71万元）；全年实 现营业收入47,147.46万元，实现利润总额4,888.76万元，净利润3,867.77万元（其 中归属于母公司净利润4,615.66万元）。 二、报告期内财务状况及经营成果 1、资产负债结构 2016年末公司资产总额218,946.23万元，比上年同期增加3.69%；负债总额31,682.55万元， 比上年同期增加22.38%，其中：流动负债27,577.50万元，占负债总额的比例为87.04%，非流动 负债4,105.06万元，占负债总额的比例为12.96%；资产负债率14.47%，比上年同期上升2.21%； 流动比率为5.34，比上年同期减少1.05；速动比率为4.95，比上年同期减少1.05。 2、经济效益状况及分析 2016年全年实现营业收入47,147.46万元，比上年增加6,171.73万元，增长率为15.06%；实 现净利润总额3,867.77万元，比上年减少2,819.72万元，下降率为42.16%；综合毛利率41.54%， 去年同期49.87%，比去年同期下降8.33%；全年实际缴纳各种税金7,082.06万元,占销售收入的 15.02%，比上年增加1,069.55万元，增长率为17.79%。归属于母公司股东的净利润为4,615.66 万元，较去年同期6,819.72万元，下降32.32%。 3、成本费用状况 2016年公司营业成本为27,562.34万元，比上年增加7,022.06万元，增长率为 34.19%，占营业收入的58.46%，比上年上升8.33个百分点；销售费用5,571.74万 元，比上年增加18.24%，占营业收入的11.82%，比率比上年同期增加0.32个百分点； 管理费用9,833.83万元，比上年降低0.55%，占营业收入的20.86%，比率比上年下 降3.27个百分点。 4、现金流量情况 2016年公司经营活动产生的现金流量净额9,088.39万元，比上年增加196.44 万元，增长率2.21%，投资活动产生的现金流量净额-21,359.59万元，筹资活动产生 的现金流量净额2,718.20万元，截止2016年末，公司货币资金余额为16,409.61万 元，以其他流动资产进行银行理财的货币资金 105,200 万元，累计货币类资金 121,609.61万元，较去年同期增加254.43万元。 三、资产状况及经营情况分析 1、资产状况分析 截止2016年12月31 日，公司总资产218,946.23万元，其中；流动资产总额 147,211.40万元，占总资产的67.24%，比上年增加5,048.65万元，增长率为3.55%； 固定资产净额30,383.22万元，占总资产的13.88%，比去年同期减少1,738.31万元， 下降率为5.41%；在建工程2,220.32万元，占总资产的1.01%，比去年同期增加498.79 万元，上升率为28.97%；无形资产净额26,708.69万元，占总资产的12.20%，比去 年同期减少1,304.90万元，下降率为4.66%；商誉2,674.43万元，占总资产的1.22%， 比去年同期减少431.73万元，下降率为13.90%。 2、其他主要指标如下： （1）股本年末4.5亿股。 （2）资本公积年末110,896.05万元。 (3) 盈余公积年末为4,201.99万元，比上年同期增加418.99万元。 (4) 未分配利润年末为19,963.67万元，上年末未分配利润15,766.99万元， 比上年增加4,196.68万元。 四、主要财务指标 1、基本每股收益 0.1026元/股; 去年同期 0.1515 元/股, 每股比去年减少 0.0489元，下降率为32.28%。 2、加权平均净资产收益率2.57%，2015年3.90%, 比上年减少1.33个百分点； 加权平均净资产收益率（扣非后）1.26%，2015年2.06%,比上年减少0.80个百分点。 康芝药业股份有限公司 董事会 2017年3月25日