深圳市劲拓自动化设备股份有限公司 2016年度财务决算报告 深圳市劲拓自动化设备股份有限公司（以下简称“公司”）2016年财务报表已经瑞华会计 师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（瑞华审字[2017]48190019号），现将经审计后公司2016年度的财务决算情况报告如下： 一、财务状况分析： 单位：人民币元 项目 年初数 期末数 变动幅度 货币资金 220,804,099.84 223,329,114.16 1.14% 应收票据 3,378,772.48 3,275,418.48 -3.06% 应收账款 100,292,978.03 160,329,771.62 59.86% 预付款项 1,592,281.86 2,093,798.09 31.50% 应收利息 222,500.00 190,557.06 -14.36% 其它应收款 2,667,296.12 3,550,026.85 33.09% 存货 67,555,120.24 92,869,107.31 37.47% 一年内到期的非流动资产 77,359.49 72,278.24 -6.57% 固定资产 43,367,078.98 47,724,638.82 10.05% 在建工程 4,872,998.18 15,019,984.99 208.23% 无形资产 16,041,586.79 15,409,182.21 -3.94% 商誉 2,182,657.85 2,182,657.85 0.00% 长期待摊费用 1,036,712.12 1,087,964.60 4.94% 递延所得税资产 2,258,601.69 5,094,792.11 125.57% 其他非流动资产 2,674,006.61 286,437.91 -89.29% 资产总计 469,024,050.28 572,515,730.30 22.07% 应付票据 10,688,281.85 16,450,250.83 53.91% 应付账款 45,336,416.68 80,977,708.90 78.62% 预收账款 8,203,081.59 14,793,509.11 80.34% 应付职工薪酬 4,023,681.98 5,240,907.27 30.25% 应交税费 1,191,930.12 7,998,039.57 571.02% 其他应付款 2,565,590.96 4,409,044.48 71.85% 预计负债 1,544,227.48 2,432,706.22 57.54% 递延收益 12,000,000.00 10,576,646.00 -11.86% 负债合计 85,553,210.66 142,878,812.38 67.01% 实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 0.00% 资本公积 83,729,437.61 83,729,437.61 0.00% 盈余公积 22,448,087.95 27,611,389.41 23.00% 未分配利润 157,227,725.30 198,172,589.31 26.04% 归属母公司所有者权益（或股东权益)合计 383,405,250.86 429,513,416.33 12.03% 少数股东权益 65,588.76 123,501.59 88.30% 所有者权益（或股东权益)： 383,470,839.62 429,636,917.92 12.04% 负债和所有者权益(或股东权益)总计 469,024,050.28 572,515,730.30 22.07% 变动比较大的项目分析如下： 1、期末应收账款160,329,771.62元较期初100,292,978.03元增加59.86%，主要系销售收入 的增加以及对大客户信用政策的放宽所致。 2、期末预付款项2,093,798.09元较期初1,592,281.86元增加31.50%，主要系材料采购增加 所致； 3、期末其他应收款3,550,026.85元较期初2,667,296.12元增加33.09%，主要系投标保证金 增加及厂房租金、水电押金增加所致； 4、期末存货92,869,107.31元较期初67,555,120.24元增加37.47%，主要系订单增加引起的 储备存货增加所致； 5、期末在建工程15,019,984.99元较期初4,872,998.18元增加208.23%，主要系石岩土地基 础工程投入所致； 6、期末递延所得税资产5,094,792.11元较期初2,258,601.69增加125.57%，主要系坏账准 备增加及计入递延收益的政府补助缴纳企业所得税所致； 7、期末其他非流动资产286,437.91元较期初2,674,006.61减少89.29%，主要系购买非流动 资产的预付款结转所致； 8、期末应付票据16,450,250.83较期初10,688,281.85增加53.91%，主要系支付供应商货款 开出的承兑汇票增加所致； 9、期末应付账款80,977,708.90较期初45,336,416.68增加78.62%，主要系材料采购增加及 未到付款账期引起的应付供应商货款增加所致； 10、期末预收账款14,793,509.11较期初8,203,081.59增加80.34%，主要系订单增加收到客 户预收款增加所致； 11、期末应付职工薪酬5,240,907.27较期初4,023,681.98增加30.25%，主要系人员和薪酬 增加导致计提应支付上月薪酬增加所致； 12、期末应交税费7,998,039.57较期初1,191,930.12增加571.02%，主要系销售收入增加导 致应交增值税及企业所得税增加所致； 13、期末其他应付款4,409,044.48较期初2,565,590.96增加71.85%，主要系实行代理制后 销售代理商交来的保证金增加所致； 14、期末预计负债2,432,706.22较期初1,544,227.48增加57.54%，主要系销售收入增加导 致计提的售后保修费用增加所致； 15、期末少数股东权益123,501.59较期初65,588.76增加88.30%，主要系子公司复蝶本年 盈利导致少数股东所享有权益增加所致； 二、经营成果分析： 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 一、营业收入 328,498,464.80 257,440,510.31 27.60% 减：营业成本 198,791,674.05 155,672,411.37 27.70% 税金及附加 3,178,376.00 2,672,257.46 18.94% 销售费用 35,953,009.84 32,949,251.78 9.12% 管理费用 43,423,396.71 40,240,914.94 7.91% 财务费用（收益以"－"号填列） -4,658,275.46 -3,913,515.35 19.03% 资产减值损失 7,821,643.77 3,071,601.36 154.64% 加：公允价值变动收益（损失以"－"号填列 - 投资收益（损失以"－"号填列） - 247,945.19 -100.00% 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 43,988,639.89 26,995,533.94 62.95% 营业外收入 17,184,053.89 10,157,994.97 69.17% 减：营业外支出 1,082,214.62 256,510.67 321.90% 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 60,090,479.16 36,897,018.24 62.86% 减：所得税费用 7,924,400.86 5,134,671.14 54.33% 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 52,166,078.30 31,762,347.10 64.24% 1、2016年公司实现营业收入328,498,464.80元，较上年同期增长27.60%，主要原因是公 司推出了自主研发的基于智能机器视觉技术的生物识别模组贴合设备，该类设备在2016年实现 了规模化销售，同时又带动了高速点胶设备类产品销售的快速增长。 2、销售费用为35,953,009.84元，较上年同期增长9.12%，主要系订单数量增加使得对应业 务费用增长。 3、管理费用为43,423,396.71元，较上年同期增长7.91%，主要系职工薪酬福利上涨以及发 生精益生产及管理咨询费用； 4、财务费用为-4,658,275.46 元，较上年同期增长19.03%，主要系出口所收外汇受汇率变 动影响产生的汇兑收益所致； 5、资产减值损失为7,821,643.77元，较上年同期增长154.64%，主要系应收账款增加导致 计提的坏账准备增加所致； 6、营业外收入为17,184,053.89元，较上年同期增长69.17%，主要系软件退税及与收益相 关政府补助增加所致。 7、营业外支出为1,082,214.62元，较上年同期增长321.90%，主要系向中科院教育基金捐 赠100万所致。 8、所得税费用为7,924,400.86元，较上年同期增长54.33%，主要系全年盈利增加所缴纳所 得税增加所致。 9、全年实现净利润52,166,078.30元，较上年同期增长64.24%，主要原因是公司2016年推 出的新产品生物识别模组贴合设备的毛利率高于其他产品；公司通过加强内部管理、提高运营效率，使得销售费用和管理费用的增幅低于公司营业收入的增幅；营业外收入中的软件退税及政府补贴收入比2015年有所增加。 三、现金流量变动分析： 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 26,341,914.53 49,782,475.31 -47.09% 投资活动产生的现金流量净额 -19,943,861.45 -9,890,662.16 101.64% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,000,000.00 -8,699,843.38 -31.03% 现金及现金等价物净增加额 1,601,399.39 31,629,678.95 -94.94% 经营活动产生的现金流量净额26,341,914.53元，较上期同期下降47.09%，主要系公司本年 虽然销售额和采购额增加，但是销售回款增加现金流的幅度的比采购支付现金流的幅度要低； 投资活动产生的现金流量净额-19,943,861.45元，较上期同期增加101.64%，主要系公司募投项目石岩厂房的土地基础工程投入增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额-6,000,000.00元，较上年同期减少31.03%，主要系本年分配 的股利减少所致。 深圳市劲拓自动化设备股份有限公司 2017年4月6日