杭州中泰深冷技术股份有限公司 2016年年度财务决算报告 公司2016年财务报告经天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见 的审计报告（天健审〔2017〕2568号），根据审计结果编制2016年年度财务决 算报告，报告如下： 一、财务状况 单位：元 项目 2016年 2015年 较上年同期数 增减比例 货币资金 288,336,003.78 232,605,004.41 23.96% 应收票据 8,108,900.00 36,648,300.00 -77.87% 应收账款 275,385,678.41 236,904,410.74 16.24% 预付款项 46,142,352.04 34,965,356.45 31.97% 其他应收款 2,966,468.84 7,148,455.13 -58.50% 存货 124,494,240.90 110,654,471.26 12.51% 一年内到期的非流动资产 666,500.00 100% 其他流动资产 134,903,220.90 130,000,000.00 3.77% 流动资产合计 881,003,364.87 788,925,997.99 11.67% 投资性房地产 11,060,577.75 11,826,213.87 -6.47% 固定资产 75,753,371.69 83,056,411.20 -8.79% 在建工程 3,463,067.27 100% 无形资产 33,000,554.17 33,868,241.77 -2.56% 长期待摊费用 1,333,000.00 -100.00% 递延所得税资产 6,930,857.65 8,563,591.65 -19.07% 其他非流动资产 8,180,400.00 100% 非流动资产合计 138,388,828.53 138,647,458.49 -0.19% 资产总计 1,019,392,193.40 927,573,456.48 9.90% 短期借款 55,000,000.00 25,000,000.00 120.00% 应付票据 19,700,000.00 -100.00% 应付账款 78,534,014.68 90,464,530.62 -13.19% 预收款项 146,603,470.04 80,178,710.80 82.85% 应付职工薪酬 7,624,721.71 7,662,422.26 -0.49% 应交税费 2,874,363.98 18,345,435.39 -84.33% 应付利息 73,104.17 100% 应付股利 192,000.00 100% 其他应付款 200,950.69 756,137.79 -73.42% 流动负债合计 291,102,625.27 242,107,236.86 20.24% 递延收益 5,995,294.58 6,203,969.87 -3.36% 其他非流动负债 23,232,000.00 38,720,000.00 -40.00% 非流动负债合计 29,227,294.58 44,923,969.87 -34.94% 负债合计 320,329,919.85 287,031,206.73 11.60% 实收资本（或股本） 244,800,000 81,600,000.00 200.00% 资本公积 159,892,321.39 320,608,921.39 -50.13% 减：库存股 23,232,000.00 38,720,000.00 -40.00% 专项储备 1,061,612.11 1,061,612.11 0.00% 盈余公积 35,698,835.10 30,106,667.13 18.57% 未分配利润 280,841,504.95 245,885,049.12 14.22% 归属于母公司所有者权益合计 699,062,273.55 640,542,249.75 9.14% 所有者权益合计 699,062,273.55 640,542,249.75 9.14% 货币资金较上年增加 23.96%，主要是报告期内公司收到的销售货款增加所 致； 应收票据较上年减少 77.87%，主要是报告期内票据到期托收以及背书转让 所致； 应收账款较上年增加16.24%，主要是公司质保期内的销售货款增加所致； 预付账款较上年增加31.97%，主要是报告期内预付的货款增加所致； 其他应收款较上年下降58.50%，主要是押金保证金减少所致； 存货较上年增加12.51%，主要是在产品增加所致； 一年到期非流动资产较上年增加100%，主要是将持续督导费调整入本科目 所致； 在建工程较上年增加100%，主要是报告期内新建研发楼一期所致； 长期待摊费用较上年减少 100.00%，主要是持续督导费调整入”一年到期非 流动资产”所致； 递延所得税资产较上年减少 19.07%，主要是报告期内计提资产减值准备较 上年减少所致； 短期借款较上年增加120%，主要是报告期内增加银行贷款所致； 应付票据较上年减少100%，主要是票据到期偿付所致； 预收账款较上年增加82.85%，主要是收到的预收款增加所致； 应交税费较上年减少 84.33%，主要是报告期内缴纳上年末增值税和所得税 增加所致； 应付利息较上年增加100%，主要是预提计息日至资产负债表日的银行贷款 利息所致； 应付股利较上年增加100%，主要是应付股权激励限制性股票2015年度利润 现金分红增加所致； 其他应付款较上年减少73.42%，主要是本年度应付暂收款减少所致； 其他非流动负债较上年减少40%，主要是报告期内第一期股权激励解锁，限 制性股票回购义务减少所致； 实收资本较上年增加200.00%，主要2016年6月实施2015年度利润分配方 案以现有股本为基数每10股以资本公积转增股本20股所致； 资本公积较上年减少50.13%，主要2016年6月实施2015年度利润分配方 案以现有股本为基数每10股以资本公积转增股本20股所致； 库存股较上年减少40%，主要是报告期内第一期股权激励解锁所致； 盈余公积较上年增加18.57%，系计提盈余公积所致； 二、经营成果 单位：元 项目 2016年 2015年 较上年同期数增 减比例 营业收入 337,164,042.51 462,464,028.35 -27.09% 营业成本 280,158,045.55 368,280,028.65 -23.93% 利润总额 66,478,522.94 108,161,116.48 -38.54% 所得税费用 9,609,899.14 15,787,820.58 -39.13% 净利润 56,868,623.80 92,373,295.90 -38.44% 归属于母公司所有者的净利润 56,868,623.80 92,373,295.90 -38.44% 期间费用 销售费用 11,880,583.81 8,493,292.37 39.88% 管理费用 42,178,444.61 41,891,524.67 0.68% 财务费用 -74,934.65 -894,620.55 91.62% 基本每股收益（加权平均） 0.24 1.23 -80.49% 1、经营情况： 受宏观经济持续低迷以及工业需求增速放缓所影响，公司订单执行进度出现一定程度的放缓，报告期内主营业务收入较上年同期下降 27.09%，导致公司利润总额较上年下降39.56%，净利润较上年下降38.44%。 2、期间费用 销售费用较上年增加39.88%，主要是工资较上年增加58.44%、投标费用较 上年增加1,243.41%所致； 财务费用较上年增加91.62%，主要是汇兑损益较上年增加491.34%所致。 三、现金流量 单位：元 项 目 2016年度 2015年度 较上年增减 幅度 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 389,178,073.23 369,954,132.15 5.20% 经营活动现金流出小计 339,044,644.54 430,954,333.97 -21.33% 经营活动产生的现金流量净额 50,133,428.69 -61,000,201.82 182.19% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 1,082,753,636.14 617,094,520.58 75.46% 投资活动现金流出小计 1,088,783,024.49 750,704,312.14 45.03% 投资活动产生的现金流量净额 -6,029,388.35 -133,609,791.56 95.49% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 340,320,000.00 -83.84% 筹资活动现金流出小计 42,256,104.16 99,047,521.28 -57.34% 筹资活动产生的现金流量净额 12,743,895.84 241,272,478.72 -94.72% 五、现金及现金等价物净增加额 56,190,317.24 46,662,485.34 20.42% 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加182.19%，主要是本年度 销售商品收到的现金较上年度增加 21.47%、购买商品支付的现金较上年减少 28.02%所致； 报告期内投资活动现金流量净额较上年增加 95.49%，主要是收到的理财收 益较上年增加127.52%、支付其他与投资活动有关的现金即购买理财本金较上年 下降44.74%所致； 报告期内筹资活动现金流量净额较上年减少 94.72%，主要是吸收投资收到 的现金较上年减少所致，2015 年公司首次公开发行股票并且实施限制性股票股 权激励募集资金共收到现金315,320,000.00元。 四、主要财务指标 财务指标 2016年 2015年 较上年增减幅度 盈利能力 销售毛利率 31.95% 35.07% -3.12% 净资产收益率（加权平均） 8.53% 17.33% -8.80% 偿债能力 流动比率 3.03 3.26 -7.16% 速动比率 2.60 2.80 -7.19% 资产负债率 31.42% 30.94% 1.56% 资产运营能力 应收账款周转率 1.13 2.02 -44.24% 存货周转率 2.30 2.42 -5.05% 1、盈利能力 2016年销售毛利率较上年下降3.12%，主要是因为报告期内公司营业收入中 冷箱以及成套装置毛利率下降所致； 2016年加权平均净资产收益率较上年下降8.80%，主要是因为报告期内净利 润较上年下降38.44%所致； 2、偿债能力 2016 年流动比率及速动比例较上年均有小幅下降，主要是公司流动负债较 上年增长20.24%所致； 2016年资产负债率较上年降低1.56%，主要是报告期内负债增加11.60%所 致所致。 3、资产运营能力 2016年应收账款周转率较上年下降44.24%，主要是因为报告期末应收账款 较期初增长11.14%，营业收入将上年下降27.09%所致； 存货周转率较上年下降5.05%，主要是报告期末存货较期初增长12.51%所致。 综上，2016年公司营业收入虽受宏观经济影响有所下滑，但资产质量优良， 财务状况良好，偿债能力较强，财务风险小，具有较强的持续盈利能力和成长性。 杭州中泰深冷技术股份有限公司 董事会 2017年4月18日