欣龙控股（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华特字[2017]001818号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership） 欣龙控股（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止2016年12月31日） 目 录 页次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 二、 欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年度非 1-2 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华特字[2017]001818号 欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了欣龙控股（集团）股份有限公司（以下简称欣龙控股公司）2016 年度财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2017年4月18日签发了大华审字[2017] 003828号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第1号――定期报告披露相关事宜》的规定，就欣龙控股公司编制的2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是欣龙控股公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计欣龙控股公司2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 第1页 大华特字[2017]001818号关联方资金占用情况的专项说明 对欣龙控股公司实施2016年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解欣龙控股公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：欣龙控股（集团）股份有限公司2016年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国・北京 中国注册会计师： 二�一七年四月十八日 第2页 大华特字[2017]001818号关联方资金占用情况的专项说明 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性 占用方与上 上市公司 2016年期 2016年度占用累 2016年度 2016年度偿 2016年期末占 占用形 占用性 资金占用 资金占用方名称 市公司 核算的会 初占用资 计发生金额（不 占用资金 还累计发生 用资金余额 成原因 质 的关联关系 计科目 金余额 含利息） 的利息 金额 现大股东及 其附属企业 小计 前大股东及 其附属企业 小计 总计 其他关联 往来方与上 上市公司 2016年期 2016年度往来累 2016年度 2016年度偿 2016年期末往 往来形 往来性 资金往来 资金往来方名称 市公司 核算的会 初往来资 计发生金额（不 往来资金 还累计发生 来资金余额 成原因 质 的关联关系 计科目 金余额 含利息） 的利息 金额 大股东及其 附属企业 北京欣龙无纺新 控股子公司 其他应收 95.06 33.36 2.56 125.86 资金周 非经营 材料有限公司 控制的法人 款 转 性占用 北京欣龙无纺新 控股子公司 其他应收 154.45 154.45 销售 经营性 材料有限公司 控制的法人 款 占用 上市公司的 北京欣龙五洲科 控股子公司 其他应收 453.12 453.12 销售 经营性 子公司及其 技有限公司 控制的法人 款 占用 附属企业 大连欣龙联合营 控股子公司 其他应收 -290.20 0.08 -290.11 资金周 非经营 销公司 控制的法人 款 转 性占用 大连欣龙石油化 控股子公司 其他应收 2,100.35 1,980.35 120.00 资金周 非经营 工有限公司 控制的法人 款 转 性占用 丹东欣龙生物科 控股子公司 其他应收 64.80 64.80 资金周 非经营 技有限公司 控制的法人 款 转 性占用 第3页 大华特字[2017]001818号关联方资金占用情况的专项说明 广东聚元堂药业 控股子公司 其他应收 588.61 -588.61 资金周 非经营 有限公司 控制的法人 款 转 性占用 广西欣龙辉务贸 控股子公司 其他应收 -15.20 156.90 141.70 资金周 非经营 易有限公司 控制的法人 款 转 性占用 广西欣龙辉务贸 控股子公司 其他应收 279.02 279.02 销售 经营性 易有限公司 控制的法人 款 占用 广西鑫可达贸易 控股子公司 其他应收 5,300.00 5,300.00 资金周 非经营 有限公司 控制的法人 款 转 性占用 广州欣龙联合营 控股子公司 其他应收 1,916.76 1,916.76 资金周 非经营 销公司 控制的法人 款 转 性占用 广州欣龙联合营 控股子公司 其他应收 595.91 595.91 销售 经营性 销公司 控制的法人 款 占用 贵州欣龙上医堂 控股子公司 其他应收 1.17 -1.17 资金周 非经营 医院有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海口新欣华医院 控股子公司 其他应收 218.11 218.11 资金周 非经营 有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海南丰裕实业有 上市公司的 其他应收 资金周 非经营 限公司 其他附属企 款 -789.27 789.27 转 性占用 业 海南欣龙丰裕庄 控股子公司 其他应收 -98.69 150.00 -248.69 资金周 非经营 园有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海南欣龙服装衬 控股子公司 其他应收 1,964.34 15.00 332.24 1,647.10 资金周 非经营 布有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海南欣龙服装衬 控股子公司 其他应收 691.84 691.84 销售 经营性 布有限公司 控制的法人 款 占用 海南欣龙熔纺新 控股子公司 其他应收 677.51 80.25 330.00 427.76 资金周 非经营 材料有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海南欣龙无纺股 控股子公司 其他应收 -2,613.06 12,031.34 15,002.29 -5,584.01 资金周 非经营 份有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海南欣龙无纺股 控股子公司 其他应收 8,568.65 25,196.45 26,935.91 6,829.19 销售 经营性 份有限公司 控制的法人 款 占用 海南欣龙无纺科 控股子公司 其他应收 -5,138.31 533.65 70.42 -4,675.09 资金周 非经营 技制品有限公司 控制的法人 款 转 性占用 海南欣龙无纺科 控股子公司 其他应收 682.69 3.41 3.97 682.12 销售 经营性 技制品有限公司 控制的法人 款 占用 第4页 大华特字[2017]001818号关联方资金占用情况的专项说明 湖南欣龙非织造 控股子公司 其他应收 400.15 418.25 -18.10 资金周 非经营 材料有限公司 控制的法人 款 转 性占用 湖南欣龙非织造 控股子公司 其他应收 1,000.00 1,000.00 销售 经营性 材料有限公司 控制的法人 款 占用 上海洁之梦环保 控股子公司 其他应收 106.55 24.29 0.57 130.27 资金周 非经营 器材有限公司 控制的法人 款 转 性占用 上海欣龙衬布制 控股子公司 其他应收 -203.94 203.94 资金周 非经营 造有限公司 控制的法人 款 转 性占用 上海欣龙衬布制 控股子公司 其他应收 -128.30 128.30 销售 经营性 造有限公司 控制的法人 款 占用 上海欣龙联合营 控股子公司 其他应收 856.38 856.38 资金周 非经营 销公司 控制的法人 款 转 性占用 武汉欣龙联合营 控股子公司 其他应收 -798.87 0.07 -798.80 资金周 非经营 销公司 控制的法人 款 转 性占用 武汉欣龙联合营 控股子公司 其他应收 548.50 548.50 销售 经营性 销公司 控制的法人 款 占用 洋浦方大进出口 控股子公司 其他应收 -5,300.95 21,419.94 23,664.45 -7,545.46 资金周 非经营 有限公司 控制的法人 款 转 性占用 洋浦方大进出口 控股子公司 其他应收 1,182.82 5,227.20 100.00 6,310.01 销售 经营性 有限公司 控制的法人 款 占用 宜昌市欣龙化工 控股子公司 其他应收 2,936.05 3,388.92 6,324.98 资金周 非经营 新材料有限公司 控制的法人 款 转 性占用 宜昌市欣龙熔纺 控股子公司 其他应收 4,179.53 4,264.47 8,444.01 资金周 非经营 新材料有限公司 控制的法人 款 转 性占用 宜昌市欣龙卫生 控股子公司 其他应收 223.90 1,655.00 500.00 1,378.90 资金周 非经营 材料有限公司 控制的法人 款 转 性占用 关联自然人 及其控制的 法人 其他关联人 及其附属企 业 总计 16,036.30 78,935.25 71,080.79 23,890.76 第5页