上海翔港包装科技股份有限公司 2018年度财务决算报告 上海翔港包装科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2018年度 财务决算报告如下： 一、2018年度公司财务报表的审计情况 公司2018年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计，审计结果认为：公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定 编制，在所有重大方面公允地反映了公司2018年12月31日的财务状况 以及2018年度经营成果和现金流量，并出具了“信会师报字[2019] 第ZA10504号”的标准无保留意见审计报告。 二、主要会计数据及财务指标变动情况 （一） 主要经营情况 单位：元 币种：人民币 项 目 2018年 2017年 本期比上年同 期增减 % 营业收入 357,444,865.46 339,299,542.60 5.35 利润总额 48,591,252.62 52,112,288.07 -6.76 归属于公司股东的净利 润 48,066,833.40 45,831,993.77 4.88 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 37,591,019.09 40,752,138.65 -7.76 基本每股收益（元／股） 0.4807 0.5789 -16.96 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元／股） 0.3759 0.5148 -26.98 加权平均净资产收益率 9.24 14.56 减少 5.32 个 百分点 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 7.23 12.94 减少 5.71 个 百分点 经营活动产生的现金流 量净额 69,446,789.65 61,504,157.28 12.91 （二） 主要资产状况 单位：元 币种：人民币 项 目 2018 年末 2017 年末 本期比上年同 期增减 % 总资产 694,278,852.82 672,211,461.68 3.28 资产负债率 22.56 24.66 减少 2.10 个 百分点 归属于公司股东的所有 者权益 537,666,072.08 506,427,888.68 6.17 股本（股） 101,320,400.00 100,000,000.00 1.32 每股净资产（元/股） 5.31 5.06 4.78 三、 财务状况、经营成果及现金流量分析 （一）资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 单位：元 币种：人民币 项 目 2018 年末 2017 年末 本期比上年同 期增减 % 货币资金 40,689,565.71 31,026,610.72 31.14 应收票据及应收账款 151,228,360.30 154,571,242.37 -2.16 预付款项 996,689.03 2,748,597.96 -63.74 其他应收款 1,003,486.47 919,360.77 9.15 存货 45,229,933.04 38,227,670.98 18.32 其他流动资产 120,993,970.12 150,663,857.00 -19.69 流动资产合计 360,142,004.67 378,157,339.80 -4.76 长期应收款 187,402.23 0.00 100.00 投资性房地产 33,893,003.78 0.00 100.00 固定资产 244,760,419.49 224,410,360.31 9.07 在建工程 9,833,118.63 15,817,130.76 -37.83 无形资产 32,691,440.52 33,474,461.77 -2.34 递延所得税资产 7,098,239.61 6,741,683.23 5.29 其他非流动资产 5,673,223.89 13,610,485.81 -58.32 非流动资产合计 334,136,848.15 294,054,121.88 13.63 资产总计 694,278,852.82 672,211,461.68 3.28 主要项目变动原因： 1) 货币资金： 期末余额 40,689,565.71 元，比上年同期 31,026,610.72元 增长31.14%，主要系公司报告期收到的客户的货款、 租金及保证金增加所致。 2) 预付款项：期末余额996,689.03元，比上年同期2,748,597.96元 减少63.74%，主要系公司报告期预付材料款减少所致。 3) 投资性房地产：期末余额33,893,003.78元，比上年同期0.00元增 长100.00%，主要系公司报告期自有厂房对外出租，相关房屋及装修 工程转入所致。 4) 在建工程：期末余额9,833,118.63元，比上年同期15,817,130.76 元减少37.83%，主要系公司报告期待安装设备转入固定资产所致。 5) 其他非流动资产：期末余额 5,673,223.89 元，比上年同期 13,610,485.81元减少58.32%，主要系公司报告期预付工程款及设备 款减少所致。 2、负债构成及变动情况 单位：元 币种：人民币 项 目 2018年末 2017年末 本期比上年同 期增减% 应付票据及应付账款 108,278,645.43 120,887,485.33 -10.43 预收款项 1,441,359.64 600,135.19 140.17 应付职工薪酬 7,196,193.39 6,294,570.79 14.32 应交税费 4,212,851.26 8,922,859.52 -52.79 其他应付款 24,866,658.00 1,578,883.29 1,474.95 流动负债合计 145,995,707.72 138,283,934.12 5.58 递延收益 10,617,073.02 27,499,638.88 -61.39 非流动负债合计 10,617,073.02 27,499,638.88 -61.39 负债合计 156,612,780.74 165,783,573.00 -5.53 主要项目变动原因： 1) 预收款项：期末余额1,441,359.64元，比上年同期600,135.19元 增长140.17%，主要系公司报告期预收客户货款增加所致。 2) 应交税费：期末余额4,212,851.26元，比上年同期8,922,859.52 元减少52.79%，主要系报告期应交增值税减少所致。 3) 其他应付款：期末余额24,866,658.00元，比上年同期1,578,883.29 元增加1,474.95%，主要系报告期限制性股票回购义务及厂房租赁保 证金增加所致。 4) 递延收益：期末余额10,617,073.02元，比上年同期27,499,638.88 元减少61.39%，主要系报告期智能制造项目陆续完工投产，相应的政 府补助冲减相关资产的原值及费用所致。 3、所有者权益结构及变动情况 单位：元 币种：人民币 项 目 2018年末 2017年末 本期比上年同 期增减 % 股本 101,320,400.00 100,000,000.00 1.32 资本公积 306,254,686.88 287,713,880.88 6.44 减：库存股 16,689,856.00 0.00 100.00 盈余公积 16,877,962.47 11,892,834.14 41.92 未分配利润 129,902,878.73 106,821,173.66 21.61 归属于母公司所有 者权益合计 537,666,072.08 506,427,888.68 6.17 主要项目变动原因： 1) 库存股：期末余额16,689,856.00元，比上年同期0.00元增长100.00%， 主要系公司未解禁限制性股票增加所致。 2) 盈余公积：期末余额16,877,962.47元，比上年同期11,892,834.14 元增长41.92%，主要系公司报告期计提盈余公积所致 （二）经营成果 2018 年度公司营业收入为35,744.49 万元，同比2017 年度增长 5.35%；实现净利润4,806.68万元，同比2017年度增加4.88%。主要数 据如下： 单位：元 币种：人民币 项 目 2018 年 2017 年 本期比上年同 期增减 % 营业总收入 357,444,865.46 339,299,542.60 5.35 营业总成本 337,873,347.90 309,540,624.72 9.15 营业成本 274,647,266.02 251,029,812.49 9.41 税金及附加 1,115,409.59 1,450,470.15 -23.10 销售费用 19,964,582.48 17,570,221.84 13.63 管理费用 28,605,032.92 22,635,812.48 26.37 研发费用 12,720,606.60 14,252,183.91 -10.75 财务费用 -1,239,265.29 656,709.07 -288.71 资产减值损失 2,059,715.58 1,945,414.78 5.88 其他收益 16,686,163.40 16,371,187.69 1.92 投资收益（损失以 “-”号填列） 4,540,143.90 0.00 100.00 资产处置收益（损失 以“-”号填列） -337,282.03 0.00 100.00 营业利润 40,460,542.83 46,130,105.57 -12.29 营业外收入 8,143,764.89 6,047,801.39 34.66 营业外支出 13,055.10 65,618.89 -80.10 利润总额 48,591,252.62 52,112,288.07 -6.76 所得税费用 524,419.22 6,280,294.30 -91.65 净利润 48,066,833.40 45,831,993.77 4.88 主要项目变动原因： 1) 营 业 总 收 入 ： 本 期 金 额 357,444,865.46 元 ， 比 上 年 同 期 339,299,542.60元增长5.35%，主要系公司报告期销售增长及厂房出 租收入增加所致。 2) 营业成本：本期金额 274,647,266.02 元 ， 比 上 年 同 期 251,029,812.49元增长9.41%，主要系公司报告期人工成本及厂房设 备折旧费用增加所致。 4) 税金及附加：本期金额1,115,409.59元，比上年同期1,450,470.15 元减少23.10%，主要系公司报告期应交增值税减少，相应的附加税减 少所致。 5) 管理费用：本期金额28,605,032.92元，比上年同期22,635,812.48 元增长26.37%，主要系公司报告期股权激励费用、环保费用及咨询服 务费用增加所致。 6) 财务费用：本期金额-1,239,265.29元，比上年同期656,709.07元减 少288.71%，主要系公司报告期应收账款提前收回所支付的贴现利息 减少及存款利息增加所致。 7) 营 业 外 收 入 ： 本 期 金 额 8,143,764.89 元 ， 比 上 年 同 期 6,047,801.39元增加34.66%，主要系公司报告期收到的政府补助增加 所致。 8) 所得税费用：本期金额524,419.22元，比上年同期6,280,294.30 元减少91.65%，主要系公司报告期取得福利企业增值税退税收入列为 不计算所得税的收入所致。 （三）现金流量情况 单位：元 币种：人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 本期比上年同 期增减% 经营活动产生的 现金流量净额 69,446,789.65 61,504,157.28 12.91 投资活动产生的 现金流量净额 -47,459,963.30 -254,549,137.72 81.36 筹资活动产生的 现金流量净额 -3,949,915.94 203,088,481.39 -101.94 现金及现金等价 物净增加额 17,965,983.36 9,764,358.68 84.00 期末现金及现金 等价物余额 38,976,108.42 21,010,125.06 85.51 主要项目变动原因： 1) 经营活动产生的现金流量净额：本期金额69,446,789.65元，比上 年同期61,504,157.28元增长12.91%，主要系公司报告期政府补助收 入、租赁保证金、租金收入增加及汇票保证金支出减少所致。 2) 投资活动产生的现金流量净额：本期金额-47,459,963.30元，比 上年同期-254,549,137.72元增长81.36%，主要系公司报告期用于购 建固定资产支出减少所致。 3) 筹资活动产生的现金流量净额：本期金额-3,949,915.94元，比上年 同期203,088,481.39元减少101.94%，主要系公司上期发行新股募集 资金大于报告期及报告期分配股利增加所致。 上海翔港包装科技股份有限公司 董事会 2019 年 3 月 18 日