北京恒通创新赛木科技股份有限公司 2018年度财务决算报告 公司2018年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金 流量。公司合并财务报表已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具标准无保留意见的审计报告。现将2018年度合并财务报表反映的主要财 务数据报告如下： 一、主要财务指标 单位：人民币元 项目 2018年1-12月 2017年1-12月 本年比上年增减 2016年1-12月 营业收入（元） 770,850,448.16 1,066,590,284.21 -27.73% 829,676,426.85 归属于上市公司股东的 70,878,884.90 69,933,542.52 1.35% 50,218,651.51 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 53,853,778.77 63,131,774.30 -14.70% 44,078,614.80 利润（元） 经营活动产生的现金流 -278,613,233.67 -141,395,724.97 -97.05% 36,076,481.26 量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.29 0.36 -19.44% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.36 -19.44% 0.26 加权平均净资产收益率 4.89% 8.30% -3.41% 6.40% 项目 2018年末 2017年末 本年末比上年末增 2016年末 减 资产总额（元） 2,643,685,549.40 2,505,622,497.68 5.51% 1,303,477,232.27 归属于上市公司股东的 1,472,362,998.65 1,431,677,419.42 2.84% 805,777,749.44 净资产（元） 公司2018年营业收入770,850,448.16元，比上年下降27.73%；归属于上 市公司股东的净利润70,878,884.90元，比上年增长1.35%；基本每股收益0.29 元/股，比上年下降19.44%；资产总额2,643,685,549.40元，比上年增长5.51%； 归属于上市公司股东的净资产1,472,362,998.65元，比上年增长2.84%。2018年 降79.35%，公司主营业务装配式建筑部品部件和装配式建筑项目的营业收入较上年增长15.20%。 二、财务状况分析 1、资产状况分析 单位：人民币元 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 变动幅度 货币资金 102,235,151.78 782,880,013.09 -86.94% 应收票据及应收账款 899,626,962.47 550,905,426.65 63.30% 预付款项 17,806,163.02 20,716,081.69 -14.05% 其他应收款 66,419,339.86 10,911,991.28 508.68% 存货 230,064,869.33 114,256,611.91 101.36% 其他流动资产 62,872,937.53 32,151,507.19 95.55% 可供出售金融资产 2,675,341.43 1,675,341.43 59.69% 固定资产 483,058,281.81 420,318,026.05 14.93% 在建工程 610,815,656.19 317,958,679.24 92.11% 无形资产 139,495,320.15 114,128,711.28 22.23% 递延所得税资产 20,222,920.69 12,866,228.21 57.18% 其他非流动资产 8,392,605.14 126,853,879.66 -93.38% 资产总计 2,643,685,549.40 2,505,622,497.68 5.51% 主要变动项目分析： （1）货币资金 货币资金较年初数减少额为680,644,861.31元，下降幅度为86.94%，主要 是：①募集资金建设项目本期投入资金48,899.60万元，北京木塑研发楼建设项目本期投入资金10,323.40万元；②主营业务装配式建筑项目支付的材料款和工程劳务款较多。 （2）应收票据及应收账款 应收票据及应收账款较年初数增加额为348,721,535.82元，增长幅度为63.30%，主要是：新疆吐鲁番PPP项目改为总承包模式，应收余额由长期应收款科目转入应收账款科目，以及诺德安达双语学校项目应收账款增加较多。 （3）其他应收款 其他应收款较年初数增加额为55,507,348.58元，增长幅度为508.68%，主要是本年转让的应收账款款项尚未收回。 （4）存货 存货较年初数增加额为115,808,257.42元，增长幅度为101.36%，主要是本年末尚未完工结算的装配式建筑项目增加。 （5）其他流动资产 其他流动资产较年初数增加额为30,721,430.34元，增长幅度为95.55%，主要是本年末留抵增值税增加。 （6）可供出售金融资产 可供出售金融资产较年初数增加额为1,000,000.00元，增长幅度为59.69%，主要是本年新增北京赛博工软科技有限公司投资（股权占比2%）。 （7）固定资产 固定资产较年初数增加额为62,740,255.76元，增长幅度为14.93%，主要是本年新疆吐鲁番、喀什装配式建筑部品部件智能制造项目完工转入固定资产。 （8）在建工程 在建工程较年初数增加额为292,856,976.95元，增长幅度为92.11%，主要是北京木塑研发楼建设项目和江苏宿迁装配式建筑部品部件智能制造项目尚处于建设期。 （9）无形资产 无形资产较年初数增加额为25,366,608.87元，增长幅度为22.23%，主要 （10）递延所得税资产 递延所得税资产较年初数增加额为7,356,692.48元，增长幅度为57.18%， 主要本年计提资产减值损失确认的可抵扣暂时性差异增加。 （11）其他非流动资产 其他非流动资产较年初数减少额为118,461,274.52元，下降幅度为93.38%， 主要是本年新疆吐鲁番PPP项目改为总承包模式，应收余额由长期应收款科目 转入应收账款科目。 2、负债情况分析 单位：人民币元 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 变动幅度 短期借款 367,753,465.75 420,638,000.00 -12.57% 应付票据及应付账款 344,080,429.23 289,669,573.15 18.78% 预收款项 11,457,682.67 20,235,220.90 -43.38% 应付职工薪酬 6,036,669.74 781,526.43 672.42% 应交税费 21,479,256.30 33,071,541.73 -35.05% 其他应付款 2,999,073.90 11,891,282.27 -74.78% 一年内到期的非流动负债 100,880,484.33 23,169,515.67 335.40% 其他流动负债 15,971,292.40 15,436,186.96 3.47% 长期借款 235,000,000.00 180,750,000.00 30.01% 长期应付款 15,150,000.00 19,222,484.33 -21.19% 递延收益 50,514,230.93 59,047,235.61 -14.45% 负债总计 1,171,322,585.25 1,073,912,567.05 9.07% 主要变动项目分析： （1）预收账款 本年末预收款项减少。 （2）应付职工薪酬 应付职工薪酬较年初数增加额为5,255,143.31元，增长幅度为672.42%，主要是本年末计提的职工薪酬尚未发放。 （3）应交税费 应交税费较年初数减少额为11,592,285.43元，下降幅度为35.05%，主要是-2017年末计提的所得税和增值税在本年已缴纳。 （4）其他应付款 其他应付款较年初数减少额为8,892,208.37元，下降幅度为74.78%，主要是上年度代收款项在本年已支付。 （5）一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债较年初数增加额为77,710,968.66元，增长幅度为335.40%，主要是将在一年内到期的长期借款和长期应付款重分类所致。 （6）长期借款 长期借款较年初数增加额为54,250,000.00元，增长幅度为30.01%，主要是本年公司项目贷款额增加。 3、所有者权益情况分析 单位：人民币元 项目 2018年12月31日 2017年12月31日 变动幅度 股本 245,912,337.00 245,912,337.00 ―― 资本公积 760,317,573.65 760,317,573.65 ―― 专项储备 4,655,082.94 10,257,154.91 -54.62% 盈余公积 18,310,237.81 9,753,158.14 87.74% 未分配利润 443,167,767.25 405,437,195.72 9.31% 归属于母公司所有者 1,472,362,998.65 1,431,677,419.42 2.84% 权益 2018年，公司归属于母公司所有者权益总额为1,472,362,998.65元，比上年度增长2.84%，具体变动原因分析如下： （1）专项储备 专项储备较年初数减少额为5,602,071.97元，下降幅度为54.62%，主要是年初结余的装配式建筑项目安全生产费已用于安全防护方面支出。 （2）盈余公积 盈余公积较年初数增加额为8,557,079.67元，增长幅度为87.74%，主要是依据母公司本年净利润10%计提的法定盈余公积。 三、经营成果分析 单位：人民币元 项目 2018年1-12月 2017年1-12月 变动率 营业收入 770,850,448.16 1,066,590,284.21 -27.73% 营业成本 544,974,169.95 853,903,952.61 -36.18% 税金及附加 10,196,327.37 8,656,010.70 17.79% 销售费用 9,014,303.76 17,873,832.99 -49.57% 管理费用 68,309,231.44 55,337,947.78 23.44% 研发费用 11,440,253.76 4,952,839.90 130.98% 财务费用 20,044,427.45 16,575,564.76 20.93% 资产减值损失 38,876,775.48 22,611,443.92 71.93% 其他收益 8,087,477.87 7,194,244.70 12.42% 投资收益 4,876,839.64 ―― 资产处置收益 16,248.97 ―― 营业外收入 9,723,532.53 4,718,156.13 106.09% 营业外支出 1,529,792.80 802,594.38 90.61% 所得税费用 18,420,859.22 27,497,361.34 -33.01% 主要变动项目分析： （1）营业收入 营业收入本年数较上年数减少额为295,739,836.05元，下降幅度为27.73%， 司主营业务装配式建筑部品部件和装配式建筑项目的营业收入较上年增长15.20%。 （2）营业成本 营业成本本年数较上年数减少额为308,929,782.66元，下降幅度为36.18%，主要是本年对再生资源及贸易业务进行调整，该项业务营业收入大幅下降导致营业成本相应下降。 （3）销售费用 销售费用本年数较上年数减少额为8,859,529.23元，下降幅度为49.57%，主要是2017年新疆喀什和江苏两地销售额增加，但当地生产基地尚未建成投产需由其他生产基地供应装配式建筑部品部件，产生的长途运输费用较高；2018年随着当地生产基地陆续建成投产，产品就近满足了周边市场需求，降低了运输成本。 （5）管理费用 管理费用本年数较上年数增加额为12,971,283.66元，增长幅度为23.44%，原因是：①2017年末及2018年窦店生产基地、新疆吐鲁番二期转固资产较多，导致折旧费用增加额842.14万元；②公司管理人员增加和工资水平提高，导致工资薪酬增加额320.82万元。 （6）研发费用 研发费用本年数较上年数增加额为6,487,413.86元，增长幅度为130.98%，主要是本年公司在开发新产品、新工艺和改进技术水平等方面投入较多。 （7）财务费用 财务费用本年数较上年数增加额为3,468,862.69元，增长幅度为20.93%，主要是本年向金融机构支付的利息费用增加。 （8）资产减值损失 资产减值损失本年数较上年数增加额为16,265,331.56元，增长幅度为71.93%，主要是本年计提的坏账准备增加。 （9）投资收益 投资收益本年新增4,876,839.64元，主要是本年购买理财产品产生的收益。 （10）营业外收入 营业外收入本年数较上年数增加额为5,005,376.4元，增长幅度为106.09%， 主要是本年转让应收账款产生的利得。 （11）营业外支出 营业外支出本年数较上年数增加额为727,198.42元，增长幅度为90.61%， 主要是本年固定资产报废产生的损失。 （12）所得税费用 所得税费用本年数较上年数减少额为9,076,502.12元，下降幅度为33.01%， 主要是本年利润总额较上年减少导致相应的所得税费用减少。 四、现金流量分析 单位：人民币元 项目 2018年1-12月 2017年1-12月 同比增减 经营活动现金流入小计 451,554,857.73 937,502,490.29 -51.83% 经营活动现金流出小计 730,168,091.40 1,078,898,215.26 -32.32% 经营活动产生的现金流量净额 -278,613,233.67 -141,395,724.97 -97.05% 投资活动现金流入小计 1,007,090,990.64 9,000,000.00 11089.90% 投资活动现金流出小计 1,462,915,951.60 181,069,330.78 707.93% 投资活动产生的现金流量净额 -455,824,960.96 -172,069,330.78 -164.91% 筹资活动现金流入小计 548,000,000.00 1,404,952,355.10 -61.00% 筹资活动现金流出小计 518,957,978.33 492,031,572.72 5.47% 筹资活动产生的现金流量净额 29,042,021.67 912,920,782.38 -96.82% 现金及现金等价物净增加额 -705,292,849.13 599,326,774.75 -217.68% 主要变动项目分析 （1）经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少额为137,217,508.70元，下 工程劳务费及相关税费增加。 （2）投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少额为283,755,630.18元，下降幅度为164.91%，主要原因：2018年度北京木塑研发楼在建工程项目和江苏宿迁、新疆吐鲁番（二期）、新疆喀什装配式建筑部品部件智能制造项目投入较多。 投资活动现金流入小计和投资活动现金流出小计，较上年的增长幅度分别为11,089.90%和707.93%，主要是2018年购买保本浮动收益型理财产品收回和支付的本金100,200.00万元。本报告期末，购买的理财产品已全部到期，本金已全部赎回。 （3）筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少额为883,878,760.71元，下降幅度为96.82%，主要原因：①2017年配股发行收到募集资金；②根据2017年度分红方案，本年度支付的股东股利较多；③本年度收到的金融机构新增融资额减少。 北京恒通创新赛木科技股份有限公司 董事会 2019年3月18日